Cách lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo tt200

Đơn vị báo cáo:……………….

Mẫu số B 03 - DN

(Ban hành theo Thông tư 200/2014/TT-BTC

Chỉ tiêu

Mã số

Tngày tiết minh

Năm nay

Năm trước

1

2

3

4

5

I. Lưu chuyển khoản từ bỏ chuyển động gớm doanh

1. Tiền thu từ bỏ bán hàng, cung ứng hình thức dịch vụ cùng lợi nhuận khác

01

2. Tiền đưa ra trả cho những người cung ứng hàng hóa và dịch vụ

02

3. Tiền chi trả cho những người lao động

03

4. Tiền đưa ra trả lãi vay

04

5. Tiền chi nộp thuế thu nhập cá nhân doanh nghiệp

05

6. Tiền thu không giống từ chuyển động khiếp doanh

06

7. Tiền đưa ra không giống cho chuyển động khiếp doanh

07

Lưu giao dịch chuyển tiền thuần từ bỏ hoạt động gớm doanh

20

II. Lưu giao dịch chuyển tiền trường đoản cú vận động đầu tư

1. Tiền chi nhằm mua sắm, xây cất TSCĐ với những gia tài lâu năm khác

21

2. Tiền thu từ bỏ tkhô giòn lý, nhượng bán TSCĐ cùng các gia tài lâu dài khác

22

3. Tiền bỏ ra giải ngân cho vay, download các lý lẽ nợ của đơn vị khác

23

4. Tiền thu hồi cho vay vốn, chào bán lại những phương pháp nợ của đơn vị khác

24

5. Tiền đưa ra đầu tư góp vốn vào đơn vị khác

25

6. Tiền thu hồi đầu tư chi tiêu góp vốn vào đơn vị chức năng khác

26

7. Tiền thu lãi giải ngân cho vay, cổ tức với lợi tức đầu tư được chia

27

Lưu chuyển khoản thuần tự hoạt động đầu tư

30

III. Lưu giao dịch chuyển tiền từ bỏ vận động tài chính

1. Tiền thu trường đoản cú gây ra CP, dìm vốn góp của nhà sngơi nghỉ hữu

31

2. Tiền chi trả vốn góp cho những chủ thiết lập, thâu tóm về cổ phiếu của người tiêu dùng đã phát hành

32

3. Tiền vay ngắn hạn, lâu năm nhận được

33

4. Tiền chi trả nợ gốc vay

34

5. Tiền bỏ ra trả nợ mướn tài chính

35

6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả mang lại nhà sở hữu

36

Lưu chuyển khoản thuần từ bỏ chuyển động tài chính

40

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40)

50

Tiền cùng tương đương tiền đầu kỳ

60

Ảnh tận hưởng của biến hóa tỷ giá bán ân hận đoái quy thay đổi ngoại tệ

61

Tiền cùng tương đương chi phí vào cuối kỳ (70 = 50+60+61)

70

VII.34

Người lập biểu

(Ký, chúng ta tên)

Kế toán thù trưởng

(Ký, họ tên)

Giám đốc

(Ký, họ tên, đóng dấu)